中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）2020年修订

税款所属期间：     年    月    日 至    年    月    日

纳税人识别号（统一社会信用代码）：

□□□□□□□□□□□□□□□□□□

纳税人名称：

金额单位：人民币元(列至角分)

预缴方式

□ 按照实际利润额预缴

□ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴

□ 按照税务机关确定的其他方法预缴

企业类型

□ 一般企业

□ 跨地区经营汇总纳税企业

总机构

□ 跨地区经营汇总纳税企业

分支机构

按季度填报信息

项　　目

一季度

二季度

三季度

四季度

季度平均值

季初

季末

季初

季末

季初

季末

季初

季末

从业人数

资产总额（万元）

国家限制或禁止行业

□ 是   □ 否

小型微利企业

□ 是   □ 否

预缴税款计算

行次

项       目

本年累计金额

1

营业收入

2

营业成本

3

利润总额

4

加：特定业务计算的应纳税所得额

5

减：不征税收入

6

减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额（填写A201010）

7

减：资产加速折旧、摊销（扣除）调减额（填写A201020）

8

减：弥补以前年度亏损

9

实际利润额（3+4-5-6-7-8） \ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额

10

税率(25%)

11

应纳所得税额（9×10）

12

减：减免所得税额（填写A201030）

13

减：实际已缴纳所得税额

14

减：特定业务预缴（征）所得税额

L15

减：符合条件的小型微利企业延缓缴纳所得税额（是否延缓缴纳所得税　□ 是　□ 否）

15

本期应补（退）所得税额（11-12-13-14-L15） \ 税务机关确定的本期应纳所得税额

汇总纳税企业总分机构税款计算

16

总机构填报

总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19）

17

其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊比例__%）

18

财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分配比例__%）

19

总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全部分支机构分摊比例__%×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例__%)

20

分支机构填报

分支机构本期分摊比例

21

分支机构本期分摊应补（退）所得税额

附报信息

高新技术企业

□ 是  □ 否  

科技型中小企业

□ 是  □ 否  

技术入股递延纳税事项

□ 是  □ 否

谨声明：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。

 纳税人（签章）：                  年  月  日

经办人：

经办人身份证号：

代理机构签章：

代理机构统一社会信用代码：

受理人：

受理税务机关（章）：

受理日期：    年  月  日

国家税务总局监制