中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類，2018年版）2020年修訂

稅款所屬期間：     年    月    日 至    年    月    日

納稅人識別號（統一社會信用代碼）：

□□□□□□□□□□□□□□□□□□

納稅人名稱：

金額單位：人民幣元(列至角分)

預繳方式

□ 按照實際利潤額預繳

□ 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額預繳

□ 按照稅務機關確定的其他方法預繳

企業類型

□ 一般企業

□ 跨地區經營匯總納稅企業

總機構

□ 跨地區經營匯總納稅企業

分支機構

按季度填報資訊

項　　目

一季度

二季度

三季度

四季度

季度平均值

季初

季末

季初

季末

季初

季末

季初

季末

從業人數

資産總額（萬元）

國家限制或禁止行業

□ 是   □ 否

小型微利企業

□ 是   □ 否

預繳稅款計算

行次

項       目

本年累計金額

1

營業收入

2

營業成本

3

利潤總額

4

加：特定業務計算的應納稅所得額

5

減：不徵稅收入

6

減：免稅收入、減計收入、所得減免等優惠金額（填寫A201010）

7

減：資産加速折舊、攤銷（扣除）調減額（填寫A201020）

8

減：彌補以前年度虧損

9

實際利潤額（3+4-5-6-7-8） \ 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額確定的應納稅所得額

10

稅率(25%)

11

應納所得稅額（9×10）

12

減：減免所得稅額（填寫A201030）

13

減：實際已繳納所得稅額

14

減：特定業務預繳（徵）所得稅額

L15

減：符合條件的小型微利企業延緩繳納所得稅額（是否延緩繳納所得稅　□ 是　□ 否）

15

本期應補（退）所得稅額（11-12-13-14-L15） \ 稅務機關確定的本期應納所得稅額

匯總納稅企業總分機構稅款計算

16

總機構填報

總機構本期分攤應補（退）所得稅額（17+18+19）

17

其中：總機構分攤應補（退）所得稅額（15×總機構分攤比例__%）

18

財政集中分配應補（退）所得稅額（15×財政集中分配比例__%）

19

總機構具有主體生産經營職能的部門分攤所得稅額（15×全部分支機構分攤比例__%×總機構具有主體生産經營職能部門分攤比例__%)

20

分支機構填報

分支機構本期分攤比例

21

分支機構本期分攤應補（退）所得稅額

附報資訊

高新技術企業

□ 是  □ 否  

科技型中小企業

□ 是  □ 否  

技術入股遞延納稅事項

□ 是  □ 否

謹聲明：本納稅申報表是根據國家稅收法律法規及相關規定填報的，是真實的、可靠的、完整的。

 納稅人（簽章）：                  年  月  日

經辦人：

經辦人身份證號：

代理機構簽章：

代理機構統一社會信用代碼：

受理人：

受理稅務機關（章）：

受理日期：    年  月  日

國家稅務總局監製