上海市地方稅務局2015年度部門決算、“三公經費”決算

第一部分 上海市地方稅務局概況

　　一、主要職能

　　上海市地方稅務局主要職能包括：

　　1. 貫徹執行國家有關地方稅收工作的法律、法規、規章和方針、政策；參與起草稅收地方性法規、規章草案及實施細則，並組織實施有關地方性法規、規章及實施細則。

　　2. 根據國家稅務總局和市政府確定的預算收入指標，負責本市稅收收入預測和編制本市地方稅收中長期規劃，並組織實施；負責地方稅收計劃的編制和執行；負責向市財政局提供稅收計劃、規劃和執行等情況。

　　3. 負責國家規定和市政府確定徵收的各種稅費的徵收管理；對有關法律、法規和規章在執行過程中的徵管和地方稅收政策一般性問題進行解釋，事後向市財政局備案。

　　4. 參與本市涉及稅收的重大經濟政策的調查研究，提出地方稅收政策改革建議，並與市財政局共同上報；制定貫徹落實地方稅收政策的措施。

　　5. 組織實施地方稅收徵收管理體制改革，制定和監督執行稅收業務、徵收管理制度，監督檢查稅收法律法規、政策的貫徹執行情況。

　　6. 貫徹落實國家納稅服務管理制度，負責規劃和組織實施本市納稅服務體系建設，規範納稅服務行為，監督執行納稅人權益保障制度，保護納稅人合法權益，履行提供便捷、優質、高效的納稅服務義務，組織、指導稅法宣傳、稅收政策諮詢。

　　7. 貫徹落實國家有關稅收資訊化制度，擬訂本市稅收管理資訊化建設中長期規劃，貫徹落實國家金稅工程建設。

　　8. 對全市地稅系統實行垂直管理，負責全市地稅系統的幹部管理、人員編制、經費開支，負責地稅系統的思想政治教育、培訓和精神文明建設工作；監督檢查本市各級地方稅務機關及其工作人員貫徹執行地稅法律、法規、方針、政策的情況。

　　9. 負責有關行政復議受理和行政訴訟應訴工作。

　　10. 承辦市政府交辦的其他事項。

　　二、部門決算單位構成

　　從預算單位構成看，上海市地方稅務局部門決算包括:上海市地方稅務局本級決算、下屬行政事業單位決算。

納入上海市地方稅務局2015年度部門決算編制範圍的單位名單見下表： 

第二部分 上海市地方稅務局2015年度部門決算表

2015年度財務收支決算總表

　　單位：萬元                        

2015年度一般公共預算財政撥款支出決算表

　　 單位：萬元                          

2015年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

　　單位：萬元                          

2015年度一般公共預算財政撥款“三公”經費及機關運作經費支出決算表

　　單位：萬元 

2015年度政府性基金預算財政撥款支出決算表

　　單位：萬元                      

　　注：上海市地方稅務局2015年度無政府性基金預算財政撥款支出，故本表無數據。

第三部分 上海市地方稅務局2015年度部門決算情況説明

　　一、關於上海市地方局2015年度部門決算收入情況説明

　　上海市地方稅務局2015年度部門決算收入總計324,755.20萬元，其中：財政撥款收入145,496.75萬元，佔44.8%；其他收入179,258.45萬元，佔55.2%。

　　二、關於上海市地方稅務局2015年度部門決算支出情況説明

　　上海市地方稅務局2015年度部門決算支出總計325,801.35萬元，其中：基本支出148,476.50萬元，佔45.6%；項目支出177,324.85萬元，佔54.4%。

　　三、關於上海市地方稅務局2015年度部門決算一般公共預算財政撥款支出情況説明

　　上海市地方稅務局2015年部門決算一般公共預算財政撥款支出總計147,645.27萬元，具體情況如下：

　　1. “一般公共服務支出（類）稅收事務（款）”136,269.26萬元，其中：

　　“行政運作（項）”62,392.84萬元，主要用於行政單位的基本支出;

　　“一般行政管理事務（項）”10,469.69萬元，主要用於行政單位未單獨設置項級科目的其他項目支出；

　　“稅務辦案（項）”44.03萬元，主要用於稅務稽查辦案的支出；

　　“稅務登記證及發票管理（項）”7,346.35萬元，主要用於稅務登記證和發票的印製、儲運、管理等方面的支出；

　　“代扣代收代徵稅款手續費（項）” 52,669.74萬元，主要用於稅務部門支付的代扣代繳、代收代繳和委託代徵稅款手續費；

　　“稅務宣傳（項）”325.77萬元，主要用於稅務宣傳、教育方面的支出；

　　“協稅護稅（項）”181.81萬元，主要用於協稅護稅報酬、有獎發票等方面的支出；

　　“資訊化建設（項）”350.75萬元，主要用於資訊化建設方面的支出；

　　“事業運作（項）” 2,271.23萬元，主要用於事業單位的基本支出；

　　“其他稅收事務支出（項）”217.05萬元，主要用於除上述項目以外其他稅收事務方面的支出。

　　2. “社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）” 4,588.78萬元，其中：

　　“歸口管理的行政單位離退休（項）”4,248.65萬元，主要用於行政單位開支的離退休經費；

　　“事業單位離退休（項）”9.75萬元，主要用於事業單位開支的離退休經費；

　　“其他行政事業單位離退休支出（項）”330.37萬元，主要用於除上述項目以外其他用於行政事業單位離退休方面的支出。

　　3. “醫療衛生與計劃生育支出（類）醫療保障（款）” 2,909.41萬元，其中：

　　“行政單位醫療（項）” 2,855.01萬元，主要用於繳納行政單位在職人員醫療保險等支出。

　　“事業單位醫療（項）”53.20萬元，主要用於繳納事業單位在職人員醫療保險等支出；

　　“醫療衛生與計劃生育支出（類）其他醫療衛生支出（款）” 1.2萬元，其中：

　　“其他醫療衛生支出（項）” 1.2萬元，主要用於除上述項目以外其他用於醫療保障方面的支出。

　　4．“住房保障支出（類）住房改革支出（款）3,877.83萬元，其中：

　　“住房公積金（項）” 3,877.83萬元，主要用於繳納在職人員住房公積金支出。

　　四、關於上海市地方稅務局2015年部門決算一般公共預算財政撥款基本支出情況説明

　　上海市地方稅務局2015年部門決算一般公共預算財政撥款基本支出總計75,678.55萬元，具體情況如下：

　　1.工資福利支出37,507.07萬元，主要用於在職職工基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助費、績效工資等；

　　2. 商品服務支出27,049.07萬元，主要用於辦公費、印刷費、水電費、郵電費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運作維護費等；

　　3. 對個人家庭的補助支出8,205.37萬元，主要用於離休費、退休費、撫恤金、住房公積金等；

　　4. 其他資本性支出2,917.05萬元，主要用於辦公設備購置、資訊網路及軟體購置更新等。

　　五、關於上海市地方稅務局2015年度一般公共預算財政撥款“三公”經費決算數

　　上海市地方稅務局2015年度“三公”經費決算數1,344.14萬元，比預算節約1,441.69萬元。2015年度“三公”經費決算數小于預算數的主要原因：嚴格執行中央八項規定，貫徹落實厲行節約反對浪費等一系列政策規定和要求，嚴格控制“三公”經費支出。其中：

　　因公出國（境）費決算315.84萬元，比預算節約87.16萬元，主要用於安排機關及下屬預算單位人員的國際合作交流、重大項目洽談、境外培訓研修等公務出國（境）的住宿費、國際旅費、培訓費、伙食補助費、公雜費等支出；其中：因公出國（境）團組數5、人次數76。

　　公務用車購置及運作維護費決算999.79萬元，比預算節約990.83萬元，其中：公務用車購置費44.33萬元，公務用車運作維護費955.46萬元。主要用於安排編制內公務車輛的報廢更新，以及稅務稽查、稅收徵管、納稅服務等執法執勤用車和市內因公出差、公務文件交換、日常工作開展等所需公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；其中：公務用車購置數2輛、年末公務用車保有量442輛。

　　公務接待費決算28.51萬元，比預算節約363.70萬元，主要用於安排全國性專業會議、國家重大政策調研、專項檢查以及外事團組接待交流等執行公務或開展業務所需住宿費、會場費、交通費、伙食費等支出；其中：公務接待批次140、人次1,401。

　　六、關於上海市地方稅務局2015年度機關運作經費決算數

　　機關運作經費是指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出，上海市地方稅務局2015年度機關運作經費決算數29,053.62萬元。

　　七、關於上海市地方稅務局2015年度部門決算政府性基金預算財政撥款支出情況説明

　　上海市地方稅務局2015年度無政府性基金預算財政撥款支出。

　　八、關於上海市地方稅務局2015年度政府採購情況

　　2015年度本部門政府採購決算22,618.77萬元，其中：政府採購貨物決算6,965.80萬元、政府採購工程決算314.68萬元、政府採購服務決算15,338.29萬元。

　　2015年度本部門面向中小企業預留政府採購項目預算金額5859萬元，面向小微企業預留政府採購項目預算金額2353.33萬元。在面向中小企業預留的政府採購項目中，由中小企業供應商中標或成交的，決算5539.03萬元；在其他政府採購項目中，由中小企業供應商中標或成交的，決算7585.16萬元。

　　九、關於上海市地方稅務局2015年度預算績效情況

　　2015年度，本部門實行績效目標管理的項目2個，涉及預算金額80,737.10萬元。2015年度開展的績效評價項目2個，涉及預算金額57,637.60萬元，平均得分83.49分。績效評級為“良”的項目2個。具體重點項目的評價結果詳見《績效評價結果資訊表》。

績效評價結果資訊表

　　十、關於上海市地方稅務局2015年度國有資産佔有使用情況

　　截至2015年12月31日，上海市地方稅務局各單位共有車輛442輛，其中，一般公務用車43輛、一般執法執勤用車398輛、其他用車1輛。單位價值200萬元以上大型設備13台（套）。”