企业所得税汇算清缴申报问题解答

1、手工申报时提示解析错误

（1）检查“A000000《企业基础信息表》”中“300企业主要股东及对外投资情况”表内是否有非法字符填入，删除后重新填写保存即可。（注：①粗体数字也为非法字符 ②填写部分请勿复制粘贴，请务必手工填写每个空格）

（2）制作申报文件时请勿使用旧客户端的导出文件进行导入，请删除报表后重新填写报表即可。

2、A106000《企业所得税弥补亏损明细表》提示错误

  表内前五年度数据（2010-2014年度）应与2014年申报时数据保持一致，请查阅之前年度报表进行填写。

3、提示纳税人编码错误

  检查“纳税人基本信息”内，是否选择了“统一社会信用代码”但是只填写了15位的税号，请选择“纳税人识别码”后填写识别码与代码。（注：①新开三证合一企业填写18位统一社会信用代码 ②老企业已办理三证合一并未在税务登记的企业沿用15位纳税人识别码）

4、申报文件无法通过电子申报进行报送

（1）电子申报软件只接收申报类型为“正常申报”，申报类别为“年度汇算清缴”的本年度申报，其余情况请到窗口进行申报。

（2）申报文件必须为后缀名为.hsqj的文件。（点击软件内“申报”可生成）

5、国民经济行业比对错误无法申报

若企业申报出现国民经济行业错误的，可采取以下两种方式解决：（1）企业在税务部门登记的国民经济行业与实际不符的，应办理变更；（2）企业可根据提示，按照登记的国民经济行业进行修改，即可申报成功。