發票勾選誤操作

　　留言時間：2025-09-25

　　留言標題：發票勾選誤操作

　　留言內容：請問我公司在增值稅申報完成後，發現有發票沒有勾選，該怎麼操作呢？

　　答覆時間：2025-09-26

　　答覆單位：上海市稅務局

　　答覆內容：

　　您好：

　　您的提問收悉。現針對您的提問簡要回復如下：

　　在增值稅已申報未繳稅的情況下，可以先作為當前所屬期的申報，然後在稅務數字賬戶中進行回退稅款所屬期操作，就可以對當前所屬期進項發票進行重新勾選確認。

　　路徑：

　　1.登錄新電子稅局，點擊【首頁】—【稅務數字賬戶】—【發票業務】—【發票勾選確認】—【抵扣類勾選】；

　　2.在“抵扣類勾選”頁面，點擊右上角【變更屬期】；

　　3.進入“變更屬期”操作界面，點擊【變更後稅款所屬期】下拉框，選擇上一稅款所屬期；

　　4.點擊提交後，彈框提示稅款所屬期變更，點擊【確定】完成變更操作。完成回退稅款所屬期操作後，返回抵扣勾選界面就可以對當前所屬期的進項發票重新勾選確認。

　　請注意：

　　1.由於在非徵期階段作廢申報可能引發逾期申報風險，建議在申報期內完成上述操作；

　　2.若企業已完成申報且已繳納稅款，申報表將無法直接作廢，因此無法通過上述操作回退稅款所屬期進行重新勾選確認。

　　歡迎您再次提問，您也可以通過“上海稅務”微信公眾號“線上諮詢”模組、“上海稅務”網站“我要諮詢”模組進入智慧線上諮詢系統，或通過12366納稅繳費服務熱線獲得幫助。