2013年上海市地方税务局部门决算、“三公经费”决算

　　第一部分   上海市地方税务局概况

　　一、主要职能

　　根据市政府下发的《关于印发上海市地方税务局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》中规定的上海市地方税务局主要职责：

　　（一）贯彻执行税收法律法规、部门规章及规范性文件，并结合本地实际情况，研究制定具体的实施办法。

　　（二）贯彻执行税收征收管理法律法规、部门规章及规范性文件，研究制定具体的实施办法，组织实施本系统税收征收管理改革。

　　（三）根据本地区经济发展规划，研究制定本系统税收发展规划和年度工作计划并组织实施。

　　（四）负责本地区中央税、共享税及法律法规规定的基金（费）的征收管理、税源管理、纳税评估、反避税和稽查工作，力争税款应收尽收；负责增值税专用发票、普通发票和其他税收票证的管理工作。

　　（五）监督检查本系统的税收执法活动和内部行政管理活动；负责税务行政处罚听政、行政复议和行政应讼工作。

　　（六）负责规划和组织实施本系统纳税服务体系建设；制定和监督执行本系统纳税服务管理制度；贯彻执行纳税人权益保障规章制度，研究制定具体的实施办法；监督实施注册税务师管理制度。

　　（七）组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务，组织实施对大型企业的纳税服务和税源管理。

　　（八）编制、分配和下达本系统税收收入计划并组织实施；负责本系统的税收会计、统计核算工作。

　　（九）负责规划和组织实施本系统税收管理信息化建设；制定本系统税收管理信息化制度；承担本系统金税工程的推广和应用工作。

　　（十）负责本地区进出口税收和国际税收管理工作。

　　（十一）组织开展本系统党风廉政建设、反腐败工作及行风建设。

　　（十二）垂直管理本系统的机构、编制、人员和经费等工作。

　　（十三）承办国家税务总局和上海市委、市政府交办的其他工作。

　　二、部门决算单位构成

　　从预算单位构成看，上海市地方税务局部门决算包括：上海市地方税务局本级决算、下属行政事业单位决算。

　　纳入上海市地方税务局2013年度部门决算编制范围的单位名单见下表：

　　第二部分   上海市地方税务局2013年度部门决算表

　　2013年度财务收支决算总表

　　单位：万元

　　2013年度财政拨款支出决算表

　　单位：万元

　　第三部分  上海市地方税务局2013年度部门决算情况说明

　　部门决算的编报范围主要包括：年初部门预算数；根据《预算法》管理要求，年中根据事业发展需求按规定程序报经批准后的部门预算调整数；年中由中央财政下达到本部门的专项资金；以及部门的其他资金等。

　　一、关于上海市地方税务局2013年部门决算收入情况说明

　　上海市地方税务局2013年部门决算收入总计267,686.17万元，其中：财政拨款收入119,102.55万元，占44.49%；其他收入148,583.62万元，占55.51%。

　　二、关于上海市地方税务局2013年部门决算支出情况说明

　　上海市地方税务局2013年部门决算支出总计286,482.30万元，其中：基本支出134,726.62万元，占47.03%；项目支出151,755.68万元，占52.97%。

　　三、关于上海市地方税务局2013年部门决算财政拨款支出情况说明

　　上海市地方税务局2013年部门决算财政拨款支出总计150,363.18万元，具体情况如下：

　　1．“一般公共服务-税收事务”2013年度决算139,574.26万元，其中：

　　“行政运行”2013年度决算59,579.57万元，主要用于行政机关人员经费、公用经费等基本支出；

　　“一般行政管理事务”2013年度决算12,779.76万元，主要用于网上电子申报和网上认证服务费、程控机远程抄报服务费、各类税收票证及纳税申报表印制费、税务制服制作、12366税务服务热线电信通讯费和远程坐席扩容、办公大楼设备更新、缴纳残疾人就业保障金等方面的支出；

　　“税务办案” 2013年度决算341.18万元，主要用于税务稽查办案等支出；

　　“税务登记证及发票管理” 2013年度决算6,000.57万元，主要用于税务发票的印制、储运、管理等方面的支出；

　　“代扣代收代征税款手续费” 2013年度决算53,296.47万元，主要用于支付代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费；

　　“税务宣传” 2013年度决算374.18万元，主要用于税务宣传、教育方面的支出；

　　“协税护税” 2013年度决算4,017.15万元，主要用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出；

　　“信息化建设” 2013年度决算44.52万元，主要用于“金税工程”等信息化建设方面的支出；

　　“事业运行” 2013年度决算1,661.34万元，主要用于事业单位人员经费、公用经费等基本支出；

　　“其他税收事务支出” 2013年度决算1,479.53万元，主要用于全市注册税务师行业年检结果公告费、事业发展专项经费、缴纳残疾人就业保障金、抚恤金及丧葬费等方面的支出。

　　2. “社会保障和就业-行政事业单位离退休” 2013年度决算4,533.33万元，其中：

　　“归口管理的行政单位离退休” 2013年度决算4,094.41万元，主要用于归口管理的行政单位开支的离退休经费；

　　“事业单位离退休” 2013年度决算229.95万元，主要用于归口管理的事业单位开支的离退休经费；

　　“其他行政事业单位离退休支出” 2013年度决算208.96万元，主要用于上述项目以外的行政事业单位离退休方面的支出。

　　3. “医疗卫生-医疗保障”2013年度决算2,126.49万元，其中：

　　“行政单位医疗” 2013年度决算2,078.70万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出；

　　“事业单位医疗” 2013年度决算47.79万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　“医疗卫生-其他医疗卫生支出其他医疗卫生支出”2013年度决算1.2万元，主要用于上述项目以外的医疗卫生方面的支出。

　　4. “住房保障支出-住房改革支出”2013年度决算4,127.55万元，其中：

　　“住房公积金” 2013年度决算4,127.53万元，主要用于行政事业单位为职工缴纳的住房公积金支出；

　　“提租补贴” 2013年度决算0.02万元，主要用于行政事业单位向职工发放的租金补贴；

　　5. “粮油物资储备事务-粮油事务”2013年度决算0.35万元，其中：

　　“其他粮油事务支出” 2013年度决算0.35万元，主要用于行政单位在职人员粮油补贴支出。

　　四、关于上海市地方税务局2013年度“三公经费”决算数

　　2013年“三公经费”决算总数2,786.16万元，比预算节约1,827.04万元，其中：

　　因公出国经费决算269.71万元，比预算节约154.29万元，主要用于缔约国之间避免双重征税的双边磋商谈判，双边预约定价谈判，国际间税收征管协作交流、培训、业务考察等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、伙食补助费、公杂费等支出，2013年度系统汇总出国团组数37个。

　　公务用车购置及运行经费决算1,984.66万元，比预算节约682.04万元，主要用于编制内公务车辆的报废更新，以及税务稽查、税收征管、纳税服务等执法执勤用车和市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、停车场地租赁等支出，2013年度车辆购置6辆（其中：税务干部学校更新大巴1辆），2013年末系统汇总车辆保有量620辆。

　　公务接待经费决算531.79万元，比预算节约990.71万元，主要用于跨地区税务部门之间的税务稽查、税收征管、联合办税等各类公务业务接待经费支出（含外事接待），包括所需住宿费、会场费、交通费、工作餐费等支出，2013年度系统汇总公务接待885批次。

　　五、关于上海市地方税务局2013年度行政经费统计数

　　汇总上海市地方税务局2013年度行政单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的行政经费，合计59,989.49万元。