上海市地方税务局2015年度部门决算、“三公经费”决算

第一部分 上海市地方税务局概况

　　一、主要职能

　　上海市地方税务局主要职能包括：

　　1. 贯彻执行国家有关地方税收工作的法律、法规、规章和方针、政策；参与起草税收地方性法规、规章草案及实施细则，并组织实施有关地方性法规、规章及实施细则。

　　2. 根据国家税务总局和市政府确定的预算收入指标，负责本市税收收入预测和编制本市地方税收中长期规划，并组织实施；负责地方税收计划的编制和执行；负责向市财政局提供税收计划、规划和执行等情况。

　　3. 负责国家规定和市政府确定征收的各种税费的征收管理；对有关法律、法规和规章在执行过程中的征管和地方税收政策一般性问题进行解释，事后向市财政局备案。

　　4. 参与本市涉及税收的重大经济政策的调查研究，提出地方税收政策改革建议，并与市财政局共同上报；制定贯彻落实地方税收政策的措施。

　　5. 组织实施地方税收征收管理体制改革，制定和监督执行税收业务、征收管理制度，监督检查税收法律法规、政策的贯彻执行情况。

　　6. 贯彻落实国家纳税服务管理制度，负责规划和组织实施本市纳税服务体系建设，规范纳税服务行为，监督执行纳税人权益保障制度，保护纳税人合法权益，履行提供便捷、优质、高效的纳税服务义务，组织、指导税法宣传、税收政策咨询。

　　7. 贯彻落实国家有关税收信息化制度，拟订本市税收管理信息化建设中长期规划，贯彻落实国家金税工程建设。

　　8. 对全市地税系统实行垂直管理，负责全市地税系统的干部管理、人员编制、经费开支，负责地税系统的思想政治教育、培训和精神文明建设工作；监督检查本市各级地方税务机关及其工作人员贯彻执行地税法律、法规、方针、政策的情况。

　　9. 负责有关行政复议受理和行政诉讼应诉工作。

　　10. 承办市政府交办的其他事项。

　　二、部门决算单位构成

　　从预算单位构成看，上海市地方税务局部门决算包括:上海市地方税务局本级决算、下属行政事业单位决算。

纳入上海市地方税务局2015年度部门决算编制范围的单位名单见下表： 

第二部分 上海市地方税务局2015年度部门决算表

2015年度财务收支决算总表

　　单位：万元                        

2015年度一般公共预算财政拨款支出决算表

　　 单位：万元                          

2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　单位：万元                          

2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表

　　单位：万元 

2015年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　单位：万元                      

　　注：上海市地方税务局2015年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。

第三部分 上海市地方税务局2015年度部门决算情况说明

　　一、关于上海市地方局2015年度部门决算收入情况说明

　　上海市地方税务局2015年度部门决算收入总计324,755.20万元，其中：财政拨款收入145,496.75万元，占44.8%；其他收入179,258.45万元，占55.2%。

　　二、关于上海市地方税务局2015年度部门决算支出情况说明

　　上海市地方税务局2015年度部门决算支出总计325,801.35万元，其中：基本支出148,476.50万元，占45.6%；项目支出177,324.85万元，占54.4%。

　　三、关于上海市地方税务局2015年度部门决算一般公共预算财政拨款支出情况说明

　　上海市地方税务局2015年部门决算一般公共预算财政拨款支出总计147,645.27万元，具体情况如下：

　　1. “一般公共服务支出（类）税收事务（款）”136,269.26万元，其中：

　　“行政运行（项）”62,392.84万元，主要用于行政单位的基本支出;

　　“一般行政管理事务（项）”10,469.69万元，主要用于行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；

　　“税务办案（项）”44.03万元，主要用于税务稽查办案的支出；

　　“税务登记证及发票管理（项）”7,346.35万元，主要用于税务登记证和发票的印制、储运、管理等方面的支出；

　　“代扣代收代征税款手续费（项）” 52,669.74万元，主要用于税务部门支付的代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费；

　　“税务宣传（项）”325.77万元，主要用于税务宣传、教育方面的支出；

　　“协税护税（项）”181.81万元，主要用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出；

　　“信息化建设（项）”350.75万元，主要用于信息化建设方面的支出；

　　“事业运行（项）” 2,271.23万元，主要用于事业单位的基本支出；

　　“其他税收事务支出（项）”217.05万元，主要用于除上述项目以外其他税收事务方面的支出。

　　2. “社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）” 4,588.78万元，其中：

　　“归口管理的行政单位离退休（项）”4,248.65万元，主要用于行政单位开支的离退休经费；

　　“事业单位离退休（项）”9.75万元，主要用于事业单位开支的离退休经费；

　　“其他行政事业单位离退休支出（项）”330.37万元，主要用于除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

　　3. “医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）” 2,909.41万元，其中：

　　“行政单位医疗（项）” 2,855.01万元，主要用于缴纳行政单位在职人员医疗保险等支出。

　　“事业单位医疗（项）”53.20万元，主要用于缴纳事业单位在职人员医疗保险等支出；

　　“医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生支出（款）” 1.2万元，其中：

　　“其他医疗卫生支出（项）” 1.2万元，主要用于除上述项目以外其他用于医疗保障方面的支出。

　　4．“住房保障支出（类）住房改革支出（款）3,877.83万元，其中：

　　“住房公积金（项）” 3,877.83万元，主要用于缴纳在职人员住房公积金支出。

　　四、关于上海市地方税务局2015年部门决算一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

　　上海市地方税务局2015年部门决算一般公共预算财政拨款基本支出总计75,678.55万元，具体情况如下：

　　1.工资福利支出37,507.07万元，主要用于在职职工基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资等；

　　2. 商品服务支出27,049.07万元，主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等；

　　3. 对个人家庭的补助支出8,205.37万元，主要用于离休费、退休费、抚恤金、住房公积金等；

　　4. 其他资本性支出2,917.05万元，主要用于办公设备购置、信息网络及软件购置更新等。

　　五、关于上海市地方税务局2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数

　　上海市地方税务局2015年度“三公”经费决算数1,344.14万元，比预算节约1,441.69万元。2015年度“三公”经费决算数小于预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，贯彻落实厉行节约反对浪费等一系列政策规定和要求，严格控制“三公”经费支出。其中：

　　因公出国（境）费决算315.84万元，比预算节约87.16万元，主要用于安排机关及下属预算单位人员的国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、伙食补助费、公杂费等支出；其中：因公出国（境）团组数5、人次数76。

　　公务用车购置及运行维护费决算999.79万元，比预算节约990.83万元，其中：公务用车购置费44.33万元，公务用车运行维护费955.46万元。主要用于安排编制内公务车辆的报废更新，以及税务稽查、税收征管、纳税服务等执法执勤用车和市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；其中：公务用车购置数2辆、年末公务用车保有量442辆。

　　公务接待费决算28.51万元，比预算节约363.70万元，主要用于安排全国性专业会议、国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、会场费、交通费、伙食费等支出；其中：公务接待批次140、人次1,401。

　　六、关于上海市地方税务局2015年度机关运行经费决算数

　　机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，上海市地方税务局2015年度机关运行经费决算数29,053.62万元。

　　七、关于上海市地方税务局2015年度部门决算政府性基金预算财政拨款支出情况说明

　　上海市地方税务局2015年度无政府性基金预算财政拨款支出。

　　八、关于上海市地方税务局2015年度政府采购情况

　　2015年度本部门政府采购决算22,618.77万元，其中：政府采购货物决算6,965.80万元、政府采购工程决算314.68万元、政府采购服务决算15,338.29万元。

　　2015年度本部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额5859万元，面向小微企业预留政府采购项目预算金额2353.33万元。在面向中小企业预留的政府采购项目中，由中小企业供应商中标或成交的，决算5539.03万元；在其他政府采购项目中，由中小企业供应商中标或成交的，决算7585.16万元。

　　九、关于上海市地方税务局2015年度预算绩效情况

　　2015年度，本部门实行绩效目标管理的项目2个，涉及预算金额80,737.10万元。2015年度开展的绩效评价项目2个，涉及预算金额57,637.60万元，平均得分83.49分。绩效评级为“良”的项目2个。具体重点项目的评价结果详见《绩效评价结果信息表》。

绩效评价结果信息表

　　十、关于上海市地方税务局2015年度国有资产占有使用情况

　　截至2015年12月31日，上海市地方税务局各单位共有车辆442辆，其中，一般公务用车43辆、一般执法执勤用车398辆、其他用车1辆。单位价值200万元以上大型设备13台（套）。”